Foreman Internal Audit & Internal Control

A. Internal Audit

• Melaksanakan audit berdasarkan Annual Audit Plan dan arahan atasan.
• Melakukan pemeriksaan terhadap proses bisnis, transaksi, dokumen, dan aktivitas operasional perusahaan.
• Mengumpulkan, memeriksa, dan menganalisis data serta dokumen sebagai audit evidence.
• Melakukan pengujian terhadap efektivitas internal control pada setiap proses yang diaudit.
• Mengidentifikasi penyimpangan, kelemahan kontrol, inefisiensi, dan potensi fraud.
• Menyusun working paper dan dokumentasi audit secara sistematis.
• Mendiskusikan temuan audit dengan Department terkait untuk memperoleh klarifikasi dan supporting evidence.
• Menyusun draft audit finding dan rekomendasi perbaikan untuk direview oleh atasan.

3. Internal Control

• Melakukan review terhadap penerapan Standard Operating Procedure (SOP), Policy, dan Work Instruction.
• Memastikan proses bisnis berjalan sesuai dengan ketentuan dan internal control yang telah ditetapkan.
• Mengidentifikasi control gap dan memberikan rekomendasi penguatan pengendalian.
• Melakukan monitoring terhadap implementasi corrective action atas hasil audit.
• Membantu melakukan review dan improvement terhadap sistem pengendalian internal.
• Memastikan adanya segregation of duties pada proses bisnis yang memiliki risiko tinggi.
• Melakukan monitoring terhadap transaksi atau aktivitas yang berpotensi menimbulkan financial maupun operational risk.

4. Risk Management & Compliance

• Membantu mengidentifikasi dan menilai risiko pada proses bisnis yang menjadi objek audit.
• Melakukan monitoring terhadap kepatuhan terhadap kebijakan internal dan peraturan yang berlaku.
• Membantu melakukan risk assessment berdasarkan proses, aktivitas, dan hasil audit.
• Mengidentifikasi potensi fraud, error, conflict of interest, dan operational risk.
• Memberikan early warning kepada atasan apabila ditemukan risiko atau penyimpangan yang material.

5. Audit Follow-Up

• Melakukan monitoring tindak lanjut atas hasil audit.
• Memastikan Department terkait memberikan corrective action sesuai dengan target waktu yang ditetapkan.
• Melakukan verifikasi terhadap bukti penyelesaian temuan.
• Memperbarui status audit finding dan menyusun follow-up report.
• Mengeskalasi overdue finding kepada atasan untuk mendapatkan tindak lanjut Management.

6. Reporting

• Menyusun laporan hasil pemeriksaan secara objektif, akurat, dan tepat waktu.
• Menyusun rekapitulasi audit finding dan status tindak lanjut.
• Menyusun laporan terkait internal control dan compliance.
• Menyampaikan hasil audit kepada Supervisor/Manager Internal Audit & Internal Control.
• Menyediakan data dan informasi yang dibutuhkan Management untuk pengambilan keputusan.